Официально
Доходы
Бюджет Лоевского района на 2011 год утвержден районным и сельскими Советами депутатов по доходам и расходам в сумме 39 816 114,0 тыс. руб. Поступления собственных доходов определены в сумме 11240388,0 тыс. руб., поступления средств фонда охраны природы — 54 706,0 тыс. руб., безвозмездные поступления — 28 521 020,0 тыс. руб.
За отчетный период в бюджет Лоевского района поступили собственные доходы в сумме 10 020218,0 тыс. руб., что составляет 108,0% к уточненному плану 9 месяцев и 87,7 % годового плана при среднеобластном показателе 88,6 %, в том числе фонд охраны природы (экологический налог) — 44 152,3 тыс. руб. (107,7 % плана 9 месяцев).
Из бюджетообразующих доходных источников опережающими темпами поступили подоходный налог с физических лиц — 125,3 % годового плана, налог при упрощенной системе налогообложения — 97,8%.
Налог на добавленную стоимость поступил в размере 78,5 %, налог на недвижимость — 77,5 %, доходы от перечисления части прибыли унитарных предприятий — 50,5 %, единый налог для производителей сельскохозяйственной продукции — 42,6 %, налог на прибыль — 28,3 % от запланированных показателей.
Обеспечена положительная динамика поступления собственных доходов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года — масса собственных доходов увеличилась на 2 844,2 млн. руб., или на 39,6 %. По итогам отчётного периода достигнуты параметры роста доходов бюджета. Так, в плане на 2011 год предусмотрен рост доходов на 13,3% к исполнению, фактически доходов поступило на 39,6 % больше, чем в прошлом году (среднеобластной показатель равен 47,4 %).
Вместе с тем, в сопоставимых условиях (с применением дефлятора 148%) поступления доходов по сравнению с прошлым годом снизились и составили 94,3 % (в среднем по области 99,6 %).
Безвозмездные поступления из областного и республиканского бюджетов составили 24 477,8 млн. руб., или 97,2 % к уточненному плану 9 месяцев. Эти средства обеспечили 71,0 % общих поступлений в бюджет района. Из общей суммы дотации из республиканского бюджета поступили в сумме 20 331,8 млн. руб. (99,7 %), субвенции на бесплатное питание — 294,5 млн. руб. (92,3%), субвенции на жилье — 138,0 млн. руб. (100,0 %), иные межбюджетные трансферты — 1 603,4 млн. руб. (85,1 %), капитальные межбюджетные трансферты — 2 110,1 млн. руб. (86,2 %).
Уровень дотационности бюджета района составил 69,2 %, при запланированном 71,6 %.
Отрицательное влияние на исполнение бюджета оказали итоги работы предприятий местного хозяйства района, недовыполнение ими доведенных показателей социально-экономического развития за 9 месяцев 2011 года. В связи с этим в бюджет не поступили средства в сумме 295,7 млн. руб., в том числе в результате недовыполнения показателя по темпу роста производства валовой продукции сельского хозяйства не поступило в бюджет 258,4 млн. руб., по темпу роста розничного товарооборота — 189,5 млн. руб.
В результате перевыполнения показателя по темпу роста объема платных услуг населению дополнительно поступило 145,2 млн. руб., темпа роста объема товарооборота общественного питания — 7,0 млн. руб.
Определенные потери бюджет понес в связи с предоставлением дополнительных налоговых льгот КУП «Лоевский КСМ». Решением районного Совета депутатов от 16.06.2011 № 62 уменьшены на 2011 год в 2 раза ставки земельного налога и налога на недвижимость, в результате чего не поступило в бюджет 174882,4 тыс. руб. доходов.
В целом потери районного бюджета по доходам оцениваются в 470,6 млн. руб.
В результате принятых мер дополнительно привлечено в бюджет района 776 545,8 тыс. руб. доходов, в целом годовое задание выполнено на 179,3%.
Вместе с тем, отсутствуют поступления платы за размещение наружной рекламы, дивидендов.
Платежи в районный бюджет от вновь созданных производств составили 111 012,4 тыс. руб., их удельный вес в общем объеме доходов (без НДС) — 1,6 % при нормативе 2%. По сравнению с прошлым годом платежи от вновь созданных производств увеличились в 5,4 раза.
За 9 месяцев субъектами малого предпринимательства уплачено в консолидированный бюджет района 2 454,8 млн. руб. платежей. Удельный вес в доходах — 24,5 %. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года вклад малого и среднего бизнеса увеличился на 14,1 процентных пункта (уплачено 921,5 млн. руб.).
Задолженности по платежам в бюджеты всех уровней не имеется.
Расходы
Финансирование расходов бюджета района в текущем периоде 2011 года осуществлялось в пределах поступающих собственных доходов и безвозмездных поступлений из республиканского и областного бюджетов.
Всего за январь-сентябрь 2011 года профинансированы расходы в сумме 36 362 600,8 тыс. руб., или в объеме 96,3 % уточненного плана 9 месяцев т.г., и 81,2 % уточненного годового плана.
В структуре расходов бюджета района 67,7% составили защищенные статьи: заработная плата, начисления на заработную плату, медикаменты, продукты питания, трансферты населению, возмещение затрат по оказанию населению жилищно-коммунальных услуг по фиксированным тарифам.
На финансирование данных расходов направлены средства в сумме 24 607 046,2 тыс. руб.
Расходы по оплате коммунальных услуг составили 2 997 547,4 тыс. руб., их удельный вес в общем объеме расходов — 8,2 %.
Именно эти статьи расходов имели приоритет при финансировании расходной части бюджета.
На финансирование социальной сферы направлено 24 094 710,6 тыс. руб. (98,6 % уточненного плана 9 месяцев), в том числе на образование — 13 456 531,3 тыс. руб. (99,2%), культуру — 2 472 301,8 тыс. руб. (97,9 %), средства массовой информации — 90 435,0 тыс. руб. (100,0%), здравоохранение — 5402265,5 тыс. руб. (97,4 %), социальную политику — 2 251 274,7 тыс. руб. (98,6 %), физическую культуру и спорт — 421 902,3 тыс. руб. (99,1 %). Удельный вес расходов на финансирование социальной сферы в общем объеме расходов составляет 66,3 %, при утвержденном — 70,0 %.
Расходы фонда охраны природы составили 39 364,1 тыс. руб., или 96,0 % плана 9 месяцев т.г. и 72,0 % годового плана.
Расходы на осуществление общегосударственной деятельности профинансированы в сумме 2 720 781,4 тыс. руб., или 80,2 % плана 9 месяцев, 68,3 % годового плана. Из них на содержание органов местного управления и самоуправления — 2 855 200,6 тыс. руб. (98,0 % — плана 9 месяцев), архива — 8 074,7 тыс. руб. (97,5%), иные общегосударственные вопросы — 171 858,2 тыс. руб. (80,7 %), уменьшены расходы за счет возврата ссуд и займов на 314352,1 тыс. руб.
Расходы, предусмотренные на предупреждение и ликвидацию последствий ЧС, профинансированы в сумме 81 018,6 тыс. руб., или 99,4% плана 9 месяцев.
Субсидии Лоевскому филиалу КУП «Гомельоблтопливо» профинансированы в сумме 566 700,0 тыс. руб., что составляет 100,0 % уточненного годового плана.
Сумма причитающейся компенсации разницы в ценах на топливо, реализуемое населению, по отчету Лоевского филиала КУП «Гомельоблтопливо» за 9 месяцев т.г. составила 672 144,7 тыс. руб. С учетом не возмещенных убытков на начало года в сумме 15 664,3 тыс. руб. бюджетом компенсировано 82,4 % затрат. Убытки организации по данному виду деятельности на 01.10.2011 составили 121 109,0 тыс. руб.
На финансирование бюджетных организаций сельского хозяйства направлены средства в сумме 466711,6 тыс. руб., или 99,8 % плана 9 месяцев.
Средства, предусмотренные на развитие сельскохозяйственного производства в сумме 310 590,0 тысяч рублей, освоены в размере 169 010,0 тыс. руб., или 54,4 % назначений 9 месяцев и года.
На прочие расходы в области сельского хозяйства направлено 319619,9 тыс. руб., или 99,6 % годового плана.
На сохранение и расширение сельскохозяйственных угодий направлено 94 613,6 тыс. руб. средств. Назначения 9 месяцев освоены в размере 85,2 %.
Расходы по автомобильному транспорту составили 270 242,0 тыс. руб., или 99,7 % к уточненному плану 9 месяцев. Затраты Лоевского производственного участка по осуществлению городских и пригородных пассажирских перевозок транспортом общего пользования за январь-сентябрь т.г. сложились в размере 501 300,0 тыс. руб. Уровень покрытия затрат выручкой от населения составил 33,0 %, бюджетными ассигнованиями текущего периода возмещено 51,7 % затрат. С учетом не возмещенных убытков на 1.01.2011 в сумме 26032,0 тыс. руб. бюджетными ассигнованиями покрыто 51,2 % затрат. Убытки организации по субсидируемому виду деятельности на 01.10.2011 составили 91 590,0 тыс. руб. и обусловлены, в первую очередь, недобором выручки от населения.
На покрытие убытков ОАО «Лоевский КБО» по оказанию населению бытовых услуг в сельской местности за отчетный период направлено 100420,0 тыс. руб., или 99,4 % годовых назначений.
Расходы на жилищно-коммунальные услуги и жилищное строительство составили 6 418 678,3 тыс. руб., или 97,6 % плана 9 месяцев. На возмещение части затрат, связанных с оказанием населению жилищно-коммунальных услуг по фиксированным тарифам, направлено 3 494 000,0 тыс. руб., что составляет 100 % годового плана. На возмещение льгот и компенсаций направлено 7 306,6 тыс. руб., что составляет 100 % плана 9 месяцев.
Затраты КЖУП «Лоевский райжилкомхоз» по оказанию населению жилищно-коммунальных услуг за январь-сентябрь т.г. составили 5027400,0 тыс. руб. (97,6 % плановых затрат). Полученной выручкой от населения в сумме 636 400,0 тыс. руб. возмещено 12,7 % фактических затрат, прочими доходами предприятия — 17,8 % фактических затрат (897 000,0 тыс. руб.). Уровень возмещения фактических затрат по оказанию населению жилищно-коммунальных услуг бюджетными ассигнованиями сложился в размере 69,5 %.
Неперекрытых убытков предприятия ЖКХ по данному виду деятельности на 1.10.2011 г. не имеется.
По благоустройству произведено расходов на 1 089 398,7 тыс. руб., что составляет 93,7 % плана 9 месяцев.
Кроме этого, направлено на расходы, не относимые на себестоимость жилищно-коммунальных услуг: модернизацию тепловых сетей — 650 164,6 тыс. руб., капремонт жилфонда — 448 352,4 тыс. руб., содержание ведомственного жилфонда — 209 221,3 тыс. руб., субсидирование услуг бани — 93 000,0 тыс. руб., текущий ремонт жилфонда — 160 951,3 тыс. руб., перевод котельных ЖКХ на местные виды топлива — 98 483,4 тыс. руб.
Просроченная задолженность населения по оплате ЖКХ услуг составила 19,9 млн. руб. (на 01.01.2011 — 33,9 млн. руб.). Просроченная задолженность прочих потребителей (юридических лиц) по оплате ЖКХ услуг составила 332,4 млн. руб. (на 01.01.2011 — 323,8 млн. руб.). В разрезе потребителей наибольшие суммы просроченной задолженности числятся за ПМК-104 — 96,7 млн. руб., «Стройинвест» — 94,5 млн. руб., КУП «УКС Лоевского района» — 111,1 млн. руб.
На покрытие убытков коммунального кинозрелищного унитарного предприятия «Лоевкиновидеосеть» направлено 112 700,0 тыс. руб., или 97,8 % плана 9 месяцев. С учетом не возмещенных затрат (1 154,4 тыс. руб.), убытки предприятия по субсидируемому виду деятельности на 01.10.2011 составили 5 961,3 тыс. руб.
На покрытие убытков ГУ «Редакция газеты «Лоевский край» направлено 90 435,0 тыс. руб., что составляет 100,0% плана 9 месяцев. Убытков организации по субсидируемому виду деятельности на 01.10.2011 не имеется.
Проведенная работа по оптимизации штатной численности в учреждениях непроизводственной сферы, осуществлению в них энергосберегающих мероприятий за отчётный период позволила получить экономию в сумме 28236,9 тыс. руб. (при задании — 34 000,0 тыс. руб.) по УЗ «Лоевская ЦРБ» и 28 981,6 тыс. руб. — по отделу образования райисполкома (задание не доводилось).
Объем доходов, полученных от внебюджетной деятельности, за 9 месяцев составил 588,2 млн. руб. По сравнению с аналогичным периодом 2010 года объем доходов, полученных от внебюджетной деятельности, увеличился на 42,6 %.
По состоянию на 1.10.2011 дебиторская задолженность по бюджету района сложилась в сумме 48 881,5 тыс. руб. (на 1.01.2011г. — 77 013,5 тыс. руб.). Кредиторская задолженность снизилась по сравнению с началом года на 61,5 % и составила 156 193,1 тыс. руб. Основная часть задолженности сформировалась по текущему и капитальному ремонтам, капстроительству объектов социальной сферы —132 899,7 тыс. руб., или 85,1 %.
Районный бюджет продолжает нести дополнительную нагрузку по расчетам за полученные субъектами хозяйствования бюджетные ссуды и бюджетные займы. Задолженность по ним организациями АПК района по состоянию на 1 октября составила 6 458,7 млн. руб., в том числе 75,1 % просроченная. По сравнению с началом года удельный вес просроченной задолженности увеличился на 39,7 %.
На недостаточный уровень снижения задолженности, в первую очередь, повлияло увеличение курсовой разницы. На 01.10.2011 курсовая разница составила 387,5 млн. руб., при 24,7 млн. руб. на 01.01. 2011, темп ее роста составил 15,7 раза. Кроме этого, по-прежнему, сельхозпредприятиями не исполняются обязательства по возврату бюджетных ссуд. За 9 месяцев данный показатель составил 4,1 %. На счета поступило 24 593,2 млн. руб. выручки, в уплату ссуд направлено в принудительном порядке всего 1 014,3 млн. руб. По состоянию на 01.10.2011 просроченная задолженность районного бюджета перед областным бюджетом по полученным бюджетным кредитам составила 2 600,0 млн. руб.
В результате принятых мер со стороны финансового отдела по взысканию задолженности, в том числе и в судебном порядке, за 9 месяцев текущего года в районный бюджет поступило 1 014,3 млн. руб., из них в судебном порядке — 649,6 млн. руб., в порядке реструктуризации — 271,5 млн. руб.
Елена Домбровская, начальник финансового отдела райисполкома.
